이로 인해 농협은행의 고정이하여신 비율은 지난해 4분기 2.21%로 급증했다. 충당금 적립비율은 108%에서 80%대로 급락했다. 지난해 9월말 기준 시중은행의 평균 대손충당금 적립비율인 133.5%에 한참 못 미치는 수치다.

농협은행이 보유한 STX조선 관련 여신은 선수금환급보증(RG)을 포함해 1조7000억원 규모다. 금융감독원이 요구하는 대손충당금 적립 기준, 요주의여신은 해당 여신의 최소 7% 이상, 고정이하여신의 경우 20% 이상이다. 농협은행은 STX조선 여신을 고정이하로 분류하기 이전까진 충당금 적립율을 평균 10%초반으로 설정해 왔다.

금융시장에선 여신 등급 분류와 대손충당금 등 STX조선 여신 리스크 관리에 대해 농협은행이 선제적으로 대응하지 못했다는 지적이 나온다. 주채권단인 우리은행의 경우, 관련 여신을 2013년부터 고정이하로 분류하고 담보대출 및 일부 STX조선 계열사여신을 제외한 여신에 대해선 100%의 대손충당금을 적립해 왔다.

농협은행 관계자는 "평균적인 대손충당금 적립 비율을 밝히긴 어렵다"며 "추가지원은 없을 것으로 보이지만 올해 조선업 상황이 더 안 좋을 것으로 예상하기 때문에 더욱 보수적으로 관리할 것"이라고 말했다.